BeterExcedent-regeling

Verdien je meer dan het maximum pensioenloon van € 69.441,55 per jaar? Dan kan je via de BeterExcedent-regeling extra pensioen opbouwen over je pensioenloon tot € 137.800 (2024). Wel zo fijn! Je kunt alleen pensioen opbouwen via deze regeling als je werkgever hieraan meedoet.

Let op! Vanaf 1 juli 2023 is de Wet toekomst pensioenen ingegaan. Hierdoor kun je tijdelijk niet deelnemen aan de BeterExcedent-regeling als je werkgever nog geen uitvoeringsovereenkomst BeterExcedent met bpfBOUW heeft afgesloten.

Onze pensioenregeling heeft een maximum pensioenloon van € 69.441,55 (vanaf 1 januari 2024). Het maximum pensioenloon is je bruto jaarsalaris, inclusief vakantiegeld en eventuele toeslagen. Dit is het deel van je salaris waarover je automatisch pensioen opbouwt. Via de BeterExcedent-regeling kun je pensioen opbouwen over het pensioenloon boven deze grens. Zo loopt je pensioenopbouw gelijk op met het salaris dat je ontvangt. Je werkgever draagt de premie voor de BeterExcedent-regeling af. Je werkgever kan het werknemersdeel van deze premie inhouden op je salaris.

Heeft je werkgever de BeterExcedent-regeling afgesloten? En kom je hiervoor in aanmerking? Dan neem je (verplicht) deel aan deze regeling.

Je bepaalt zelf wat wij met de premie doen:

  • Je kunt de ingelegde premies jaarlijks laten omzetten in extra pensioen en kiezen voor de Pensioeninkoopvariant.
  • Je kunt de ingelegde premies door ons laten beleggen en kiezen voor de Beleggingsvariant. Wij beleggen je inleg dan volgens de richtlijnen van ons beleggingsbeleid. Het extra pensioen wordt bijgeschreven op het moment dat je met pensioen gaat.

Wil je je keuze toch veranderen? Dat kan een keer per kalenderjaar.

Shoprecht voor je pensioenkapitaal

Als je deelneemt aan de beleggingsvariant in de BeterExcedent-regeling kun je voor een stabiele of een variabele pensioenuitkering kiezen. Kies je een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal ook na je pensioendatum belegd.

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze voor stabiel of variabel. In de jaren ervoor kun je deze keuze (stabiele of variabele uitkering) 1 keer per kalenderjaar aanpassen.

Als je definitief kiest voor een variabele pensioenuitkering, wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. BpfBOUW biedt zelf namelijk geen variabele pensioenuitkering aan. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

Voor de BeterExcedent-regeling van bpfBOUW geldt ook een maximumgrens. Dat is € 137.800 voor 2024. De overheid bepaalt elk jaar deze grens.

In april 2024 ontvang je het jaaroverzicht over 2023. Hierin staat hoeveel pensioen in dat jaar is bijgeschreven (pensioeninkoopvariant) of hoeveel je ingelegde premie meer waard is geworden (beleggingsvariant). Deze bedragen staan ook op het Uniform Pensioen Overzicht dat je elk jaar uiterlijk in september van ons ontvangt.

Je kunt jouw deelname aan de BeterExcedent-regeling bekijken via Mijn Bouwpensioen.


Met de pensioeninkoopvariant van de BeterExcedent-regeling koop je jaarlijks een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. Je koopt de uitkering in van de ingelegde premies over het afgelopen jaar tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder staan de tarieven die gelden van 31 december 2023 tot en met 30 december 2024. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige boekjaar.

LeeftijdTariefLeeftijdTarief
25
11,763547
15,4316
26
11,903348
15,6431
27
12,044149
15,8723
28
12,186150
16,1115
29
12,330251
16,3527
30
12,476352
16,6127
31
12,624353
16,8859
32
12,774454
17,1753
33
12,926655
17,4725
34
13,080956
17,7964
35
13,237357
18,1395
36
13,395858
18,4942
37
13,563459
18,8781
38
13,733960
19,2835
39
13,901061
19,7018
40
14,078462
20,1522
41
14,259463
20,6273
42
14,437064
21,1187
43
14,626265
21,6385
44
14,821066
22,1926
45
15,013867
22,7899
46
15,2197  

 

Zo lees je de tabel

Deel het totaal van de opgebouwde premies door het tarief dat in de tabel achter je leeftijd staat. Zo bereken je de hoogte van je ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met je exacte leeftijd, dus jaren én de maanden.
 

Rekenvoorbeeld

Je hebt dit jaar € 2.000 aan premies ingelegd in de BeterExcedent-regeling. Je bent nu 45 jaar. Met jouw premie kun je € 2.000 / 15,0138 = € 133 aan pensioenaanspraak inkopen (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag, met aftrek van belastingen, krijg je ieder jaar vanaf je 67ste zolang je leeft. Dit bedrag komt bovenop je pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW. Het partnerpensioen is ongeveer 75% van het ouderdomspensioen.
 

Als je stopt met pensioen opbouwen

Stop je met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we alle premies die je in totaal hebt opgebouwd om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor je apart. Je krijgt het als je de pensioenleeftijd bereikt.
 

Shoppen op je pensioendatum

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze tussen een stabiele of variabele pensioenuitkering. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kies je op je pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

Met de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling koop je een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. Je koopt de uitkering met het beleggingskapitaal dat je bij ons hebt opgebouwd. Dit doe je tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder staan de tarieven die gelden in het eerste kwartaal van 2024. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige kwartaal.

LeeftijdTariefLeeftijdTarief
25
10,841747
14,8894
26
10,992748
15,1280
27
11,145249
15,3848
28
11,299550
15,6528
29
11,456451
15,9245
30
11,615552
16,2157
31
11,777153
16,5212
32
11,941354
16,8427
33
12,107955
17,1733
34
12,277256
17,5301
35
12,449057
17,9070
36
12,623558
18,2950
37
12,807059
18,7116
38
12,994160
19,1493
39
13,179361
19,5993
40
13,375662
20,0797
41
13,576563
20,5836
42
13,775664
21,1023
43
13,986865
21,6457
44
14,204366
22,2174
45
14,421367
22,8284
46
14,6519  

Zo lees je de tabel

Deel het beleggingskapitaal dat je hebt opgebouwd door het tarief dat in de tabel achter je leeftijd staat. Zo bereken je de hoogte van je ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met je exacte leeftijd, dus jaren én de maanden.
 

Rekenvoorbeeld

Je hebt een beleggingskapitaal van € 45.000 opgebouwd in de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling. Je bent 67 jaar en gaat op 1 februari met pensioen. De uitkering van je BeterExcedent pensioen is dan € 45.000 / 22,8284 = € 1.971 bruto per jaar (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag komt bovenop je pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW en ontvang je ieder jaar zolang je leeft. Het partnerpensioen is ongeveer 75% van het ouderdomspensioen.
 

Als je stopt met pensioen opbouwen

Stop je met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we het totaal aan opgebouwde premies in het jaar om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor je apart. Je krijgt het als je de pensioenleeftijd bereikt.
 

Shoppen op je pensioendatum

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze tussen een stabiele of variabele pensioenuitkering. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kies je op je pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

 

In de BeterExcedent-regeling kun je met je inleg beleggen als je deelneemt aan de Beleggingsvariant. Er worden geen aparte beleggingen aangehouden voor jou als individuele deelnemer. Het kapitaal dat je opbouwt beleggen wij op een manier die past bij je leeftijd. Dat wordt een lifecycle genoemd.

De lifecycle in de BeterExcedent-regeling kent de volgende vier beleggingscategorieën:

  • aandelen
  • vastrentende waarde, zoals staatsobligaties
  • vastgoed
  • alternatieve beleggingen, zoals niet-beursgenoteerde aandelen

Wat leverde de BeterExcedent-regeling op?

Het netto rendement van de afgelopen 5 jaar per beleggingscategorie kun je hieronder terugzien.

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2018 Q1
-0,3%
0,0%
-2,3%
1,9%
2018 Q2
-0,8%
9,3%
2,2%
4,1%
2018 Q3
-0,8%
3,3%
3,3%
3,2%
2018 Q4
0,7%
-7,8%
-11,1%
2,6%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2019 Q1
3,7%
7,6%
13,1%
2,1%
2019 Q2
3,4%
-0,1%
1,7%
3,3%
2019 Q3
3,4%
3,9%
2,6%
2,1%
2019 Q4
-2,6%
3,7%
5,7%
2,6%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2020 Q1
0,2%
-11,8%
-20,1%
-0,4%
2020 Q2
3,2% 
0,00% 
17,2% 
-0,9% 
2020 Q3
1,0%
1,8% 4,8%1,2%
2020 Q4
1,6%7,7%
10,0%
1,5%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2021 Q1
-3,8%
9,5%
6,8%
0,9%
2021 Q2
1,1%
7,3%  
6,0%
3,1%
2021 Q3
0,0%7,7%-0,2%3,4%
2021 Q4
0,1%6,8%  
7,1%  
7,1%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2022 Q1
-6%2,8%
-5,3%
3%
2022 Q2-8,7%7,2%-9,7%3,1%
2022 Q3-5%4,2%-2,7%0,1%
2022 Q4-0,3%-7,5%2,6%-5,7%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2023 Q1
2,4%-1,2%4,3%
-2,8%
2023 Q2-0,20%1,80%3,90%-1,20%
2023 Q3-4,10%4,60%-1,20%-0,10%
2023 Q49,90%7,00%-0,20%-0,60%

Hoe bepalen we je netto rendement?

Per beleggingscategorie voegen wij elk jaar op basis van de kwartaalrendementen het behaalde netto rendement toe. Het netto rendement is bepaald na aftrek van kosten voor vermogensbeheer.

  • Beheervergoedingen: dit zijn de kosten voor het beheren van je beleggingen.
  • Bewaarloon: dit zijn de kosten voor het bewaren van beleggingstitels bij een bewaarbedrijf.
  • Prestatievergoedingen: dit zijn de vergoedingen voor externe managers, als zij meerdere jaren presteren boven het afgesproken rendement.
  • Transactiekosten: kosten die gemaakt worden bij het kopen of verkopen van posities.
  • Overige kosten: dit zijn bijvoorbeeld audit-, advies-, bank- of administratiekosten die komen kijken bij het beleggen.

De antwoorden op de meestgestelde vragen leest je in de Q&A 'voorlopige keuze beleggingsvariant voor stabiele of variabele pensioenuitkering'.

Heb je nog vragen? Neem contact met ons op of stuur dan een e-mail naar excedent@bpfbouw.nl.