BeterExcedent-regeling
Via de BeterExcedent-regeling kunt u pensioen opbouwen over uw pensioenloon tot € 128.810 (2023). U kunt alleen extra pensioen opbouwen via deze regeling als uw werkgever hieraan meedoet.
Uw werkgever meldt u aan voor de BeterExcedent-regeling en draagt de bijbehorende premie af.
Onze pensioenregeling kent een maximum pensioenloon van € 68.005,40 (vanaf 1 januari 2023). Over dit bedrag bouwt u automatisch pensioen op. Via de BeterExcedent-regeling kunt u pensioen opbouwen over het pensioenloon boven deze grens. Zo loopt uw pensioenopbouw gelijk op met het salaris dat u ontvangt. Uw werkgever draagt de premie voor de BeterExcedent-regeling af. Een werkgever kan het werknemersdeel van deze premie inhouden op uw salaris.
U bepaalt zelf wat wij met de premie doen die voor u wordt ingelegd:
- U kunt ervoor kiezen om de ingelegde premies jaarlijks om te zetten in extra pensioen en kiezen voor de Pensioeninkoopvariant.
- U kunt er ook voor kiezen om de ingelegde premies door ons te laten beleggen en te kiezen voor de Beleggingsvariant. Wij beleggen uw inleg dan volgens de richtlijnen van ons beleggingsbeleid. Het extra pensioen wordt bijgeschreven op het moment dat u met pensioen gaat.
Eenmaal per kalenderjaar kunt u de door u gemaakte keuze voor de pensioeninkoopvariant of de beleggingsvariant wijzigen.
Shoppen met uw pensioenkapitaal
Als u deelneemt aan de beleggingsvariant in de BeterExcedent-regeling kunt u vooruitlopend op uw pensioendatum naast een stabiele pensioenuitkering ook kiezen voor een variabele pensioenuitkering. Op uw pensioendatum maakt u een definitieve keuze. BpfBOUW biedt op pensioendatum geen variabele pensioenuitkering aan. Heeft u voor een variabele pensioenuitkering gekozen en blijft u op uw pensioendatum bij uw keuze voor een variabele pensioenuitkering? Dan moet uw pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant worden overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder die wel een variabele pensioenuitkering aanbiedt. U maakt dan gebruik van het shoprecht.
Eenmaal per kalenderjaar kunt u uw voorlopige keuze voor een stabiele uitkering of een variabele uitkering wijzigen.
Voor de BeterExcedent-regeling van bpfBOUW geldt ook een maximumgrens. Deze bedraagt € 128.810 voor 2023. De overheid bepaalt deze grens jaarlijks.
In april 2023 ontvangt u het jaaroverzicht over 2022. Hierin kunt u lezen hoeveel pensioen voor u in dat jaar is bijgeschreven (pensioeninkoopvariant) of hoeveel uw ingelegde premie meer waard is geworden (beleggingsvariant). Deze bedragen staan ook op het UPO dat u elk jaar uiterlijk in september van ons ontvangt.
Gedurende het jaar heeft u inzicht in uw deelname aan de BeterExcedent-regeling via Mijn Bouwpensioen.
Met de pensioeninkoopvariant van de BeterExcedent-regeling koopt u jaarlijks een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. U koopt de uitkering in van de ingelegde premies over het afgelopen jaar. U koopt in tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder vindt u de tarieven die gelden van 31 december 2022 tot en met 30 december 2023. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige boekjaar.
| Leeftijd | Tarief | Leeftijd | Tarief |
|---|---|---|---|
| 25 | 17,4936 | 47 | 21,2173 |
| 26 | 17,6604 | 48 | 21,3813 |
| 27 | 17,8273 | 49 | 21,5609 |
| 28 | 17,9945 | 50 | 21,7449 |
| 29 | 18,1618 | 51 | 21,9214 |
| 30 | 18,3291 | 52 | 22,1146 |
| 31 | 18,4964 | 53 | 22,3156 |
| 32 | 18,6636 | 54 | 22,5274 |
| 33 | 18,8307 | 55 | 22,7377 |
| 34 | 18,9974 | 56 | 22,9734 |
| 35 | 19,1638 | 57 | 23,2231 |
| 36 | 19,3298 | 58 | 23,4753 |
| 37 | 19,5053 | 59 | 23,7560 |
| 38 | 19,6807 | 60 | 24,0522 |
| 39 | 19,8454 | 61 | 24,3517 |
| 40 | 20,0204 | 62 | 24,6800 |
| 41 | 20,1950 | 63 | 25,0262 |
| 42 | 20,3584 | 64 | 25,3778 |
| 43 | 20,5323 | 65 | 25,7490 |
| 44 | 20,7066 | 66 | 26,1425 |
| 45 | 20,8696 | 67 | 26,5565 |
| 46 | 21,0436 |
Zo leest u de tabel
Deel het totaal van de opgebouwde premies door het tarief dat in de tabel achter uw leeftijd staat. Zo berekent u de hoogte van uw ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met uw precieze leeftijd, dus jaren plus maanden.
Rekenvoorbeeld
U heeft dit jaar € 2.000 aan premies ingelegd in de BeterExcedent-regeling. U bent nu 45 jaar. Met uw premie kunt u € 2.000 / 26,6456 = € 75 aan pensioenaanspraak inkopen (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag krijgt u ieder jaar vanaf uw 67ste, onder aftrek van belastingen, zolang u leeft. Dit bedrag komt bovenop uw pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW. Het partnerpensioen bedraagt circa 75% van het ouderdomspensioen.
Als u stopt met pensioen opbouwen
Stopt u met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we uw totaal aan opgebouwde premies in het jaar om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor u apart. U krijgt het als u de pensioenleeftijd bereikt.
Shoppen op uw pensioendatum
Op uw pensioendatum maakt u een definitieve keuze. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kiest u op uw pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan moet uw pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant worden overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder die wel een variabele pensioenuitkering aanbiedt. U maakt dan gebruik van het shoprecht.26,1425
Met de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling koopt u een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. U koopt de uitkering met het beleggingskapitaal dat u bij ons heeft opgebouwd. U koopt in tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder vindt u de tarieven die gelden in het eerste kwartaal van 2023. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige kwartaal.
| Leeftijd | Tarief | Leeftijd | Tarief |
|---|---|---|---|
| 25 | 14,7320 | 47 | 18,0159 |
| 26 | 14,8742 | 48 | 18,1704 |
| 27 | 15,0169 | 49 | 18,3404 |
| 28 | 15,1600 | 50 | 18,5164 |
| 29 | 15,3037 | 51 | 18,6882 |
| 30 | 15,4478 | 52 | 18,8766 |
| 31 | 15,5922 | 53 | 19,0748 |
| 32 | 15,7371 | 54 | 19,2867 |
| 33 | 15,8823 | 55 | 19,5022 |
| 34 | 16,0278 | 56 | 19,7438 |
| 35 | 16,1737 | 57 | 20,0024 |
| 36 | 16,3196 | 58 | 20,2693 |
| 37 | 16,4742 | 59 | 20,5668 |
| 38 | 16,6292 | 60 | 20,8843 |
| 39 | 16,7756 | 61 | 21,2116 |
| 40 | 16,9308 | 62 | 21,5712 |
| 41 | 17,0861 | 63 | 21,9544 |
| 42 | 17,2326 | 64 | 22,3513 |
| 43 | 17,3887 | 65 | 22,7748 |
| 44 | 17,5460 | 66 | 23,2318 |
| 45 | 17,6953 | 67 | 23,7263 |
| 46 | 17,8550 |
Zo leest u de tabel
Deel het beleggingskapitaal dat u heeft opgebouwd door het tarief dat in de tabel achter uw leeftijd staat. Zo berekent u de hoogte van uw ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met uw precieze leeftijd, dus jaren plus maanden.
Rekenvoorbeeld
U heeft een beleggingskapitaal van € 45.000 opgebouwd in de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling. U bent 67 jaar en gaat op 1 augustus met pensioen. De uitkering van uw BeterExcedent pensioen is dan € 45.000 / 24,6578 = € 1.825 bruto per jaar (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag krijgt u ieder jaar, onder aftrek van belastingen, zolang u leeft. Dit bedrag komt bovenop uw pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW. Het partnerpensioen bedraagt circa 75% van het ouderdomspensioen.
Als u stopt met pensioen opbouwen
Stopt u met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we uw totaal aan opgebouwde premies in het jaar om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor u apart. U krijgt het als u de pensioenleeftijd bereikt.
Shoppen op uw pensioendatum
Op uw pensioendatum maakt u een definitieve keuze. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kiest u op uw pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan moet uw pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant worden overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder die wel een variabele pensioenuitkering aanbiedt. U maakt dan gebruik van het shoprecht.19,074819,074819,2867
In de BeterExcedent-regeling kunt u met uw inleg beleggen als u deelneemt aan de Beleggingsvariant. Er worden geen separate beleggingen aangehouden voor u als individuele deelnemer. Het door uw opgebouwde kapitaal wordt door bpfBOUW belegd volgens uw leeftijdsafhankelijke lifecycle. Dit houdt in dat we beleggen op een manier die past bij uw leeftijd.
De lifecycle in de BeterExcedent-regeling kent de volgende vier beleggingscategorieën:
- aandelen
- vastrentende waarde, zoals staatsobligaties
- vastgoed
- alternatieve beleggingen, zoals niet-beursgenoteerde aandelen
Wat leverde de BeterExcedent-regeling u op?
Uw behaalde netto rendement van de afgelopen 5 jaar per beleggingscategorie kunt u hieronder terugzien.
| Periode | Vastrentende waarde | Alternatieve beleggingen | Aandelen | Vastgoed |
| 2018 Q1 | -0,3% | 0,0% | -2,3% | 1,9% |
| 2018 Q2 | -0,8% | 9,3% | 2,2% | 4,1% |
| 2018 Q3 | -0,8% | 3,3% | 3,3% | 3,2% |
| 2018 Q4 | 0,7% | -7,8% | -11,1% | 2,6% |
| Periode | Vastrentende waarde | Alternatieve beleggingen | Aandelen | Vastgoed |
| 2019 Q1 | 3,7% | 7,6% | 13,1% | 2,1% |
| 2019 Q2 | 3,4% | -0,1% | 1,7% | 3,3% |
| 2019 Q3 | 3,4% | 3,9% | 2,6% | 2,1% |
| 2019 Q4 | -2,6% | 3,7% | 5,7% | 2,6% |
| Periode | Vastrentende waarde | Alternatieve beleggingen | Aandelen | Vastgoed |
| 2020 Q1 | 0,2% | -11,8% | -20,1% | -0,4% |
| 2020 Q2 | 3,2% | 0,00% | 17,2% | -0,9% |
| 2020 Q3 | 1,0% | 1,8% | 4,8% | 1,2% |
| 2020 Q4 | 1,6% | 7,7% | 10,0% | 1,5% |
| Periode | Vastrentende waarde | Alternatieve beleggingen | Aandelen | Vastgoed |
| 2021 Q1 | -3,8% | 9,5% | 6,8% | 0,9% |
| 2021 Q2 | 1,1% | 7,3% | 6,0% | 3,1% |
| 2021 Q3 | 0,0% | 7,7% | -0,2% | 3,4% |
| 2021 Q4 | 0,1% | 6,8% | 7,1% | 7,1% |
| Periode | Vastrentende waarde | Alternatieve beleggingen | Aandelen | Vastgoed |
| 2022 Q1 | -6% | 2,8% | -5,3% | 3% |
| 2022 Q2 | -8,7% | 7,2% | -9,7% | 3,1% |
| 2022 Q3 | -5% | 4,2% | -2,7% | 0,1% |
| 2022 Q4 | -0,30% | -7,5% | 2,6% | -5,7% |
Hoe bepalen we uw netto rendement?
Per beleggingscategorie wordt op basis van de kwartaalrendementen het door bpfBOUW behaalde netto rendement jaarlijks toegevoegd. Het netto rendement is bepaald na aftrek van kosten voor vermogensbeheer.
- Beheervergoedingen: dit zijn de kosten voor het beheren van uw beleggingen.
- Bewaarloon: dit zijn de kosten voor het bewaren van beleggingstitels bij een bewaarbedrijf.
- Prestatievergoedingen: dit zijn de vergoedingen voor externe managers, als zij meerdere jaren presteren boven het afgesproken rendement.
- Transactiekosten: kosten die gemaakt worden bij het kopen of verkopen van posities.
- Overige kosten: dit zijn bijvoorbeeld audit-, advies-, bank- of administratiekosten die komen kijken bij het beleggen.
De antwoorden op de meestgestelde vragen leest u in de Q&A 'voorlopige keuze beleggingsvariant voor stabiele of variabele pensioenuitkering'.
Heeft u nog vragen? Neem contact met ons op of stuur dan een e-mail naar excedent@bpfbouw.nl.