BeterExcedent-regeling

Verdien je meer dan het maximum pensioenloon van € 68.005,40 per jaar? Dan kan je via de BeterExcedent-regeling extra pensioen opbouwen over je pensioenloon tot € 128.810 (2023). Wel zo fijn! Je kunt alleen pensioen opbouwen via deze regeling als je werkgever hieraan meedoet.

Let op! Vanaf 1 juli 2023 is de Wet toekomst pensioenen ingegaan. Hierdoor kun je tijdelijk niet deelnemen aan de BeterExcedent-regeling als je werkgever nog geen uitvoeringsovereenkomst BeterExcedent met bpfBOUW heeft afgesloten.

Onze pensioenregeling heeft een maximum pensioenloon van € 68.005,40 (vanaf 1 januari 2023). Het maximum pensioenloon is je bruto jaarsalaris, inclusief vakantiegeld en eventuele toeslagen. Dit is het deel van je salaris waarover je automatisch pensioen opbouwt. Via de BeterExcedent-regeling kun je pensioen opbouwen over het pensioenloon boven deze grens. Zo loopt je pensioenopbouw gelijk op met het salaris dat je ontvangt. Je werkgever draagt de premie voor de BeterExcedent-regeling af. Je werkgever kan het werknemersdeel van deze premie inhouden op je salaris.

Heeft je werkgever de BeterExcedent-regeling afgesloten? En kom je hiervoor in aanmerking? Dan neem je (verplicht) deel aan deze regeling.

Je bepaalt zelf wat wij met de premie doen:

  • Je kunt de ingelegde premies jaarlijks laten omzetten in extra pensioen en kiezen voor de Pensioeninkoopvariant.
  • Je kunt de ingelegde premies door ons laten beleggen en kiezen voor de Beleggingsvariant. Wij beleggen je inleg dan volgens de richtlijnen van ons beleggingsbeleid. Het extra pensioen wordt bijgeschreven op het moment dat je met pensioen gaat.

Wil je je keuze toch veranderen? Dat kan een keer per kalenderjaar.

Shoprecht voor je pensioenkapitaal

Als je deelneemt aan de beleggingsvariant in de BeterExcedent-regeling kun je voor een stabiele of een variabele pensioenuitkering kiezen. Kies je een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal ook na je pensioendatum belegd.

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze voor stabiel of variabel. In de jaren ervoor kun je deze keuze (stabiele of variabele uitkering) 1 keer per kalenderjaar aanpassen.

Als je definitief kiest voor een variabele pensioenuitkering, wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. BpfBOUW biedt zelf namelijk geen variabele pensioenuitkering aan. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

Voor de BeterExcedent-regeling van bpfBOUW geldt ook een maximumgrens. Dat is € 128.810 voor 2023. De overheid bepaalt elk jaar deze grens.

In april 2023 ontvang je het jaaroverzicht over 2022. Hierin staat hoeveel pensioen in dat jaar is bijgeschreven (pensioeninkoopvariant) of hoeveel je ingelegde premie meer waard is geworden (beleggingsvariant). Deze bedragen staan ook op het Uniform Pensioen Overzicht dat je elk jaar uiterlijk in september van ons ontvangt.

Je kunt jouw deelname aan de BeterExcedent-regeling bekijken via Mijn Bouwpensioen.


Met de pensioeninkoopvariant van de BeterExcedent-regeling koop je jaarlijks een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. Je koopt de uitkering in van de ingelegde premies over het afgelopen jaar tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder staan de tarieven die gelden van 31 december 2022 tot en met 30 december 2023. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige boekjaar.

LeeftijdTariefLeeftijdTarief
25
17,493647
21,2173
26
17,660448
21,3813
27
17,827349
21,5609
28
17,994550
21,7449
29
18,161851
21,9214
30
18,329152
22,1146
31
18,496453
22,3156
32
18,663654
22,5274
33
18,830755
22,7377
34
18,997456
22,9734
35
19,163857
23,2231
36
19,329858
23,4753
37
19,505359
23,7560
38
19,680760
24,0522
39
19,845461
24,3517
40
20,020462
24,6800
41
20,195063
25,0262
42
20,358464
25,3778
43
20,532365
25,7490
44
20,706666
26,1425
45
20,869667
26,5565
46
21,0436  

 

Zo lees je de tabel

Deel het totaal van de opgebouwde premies door het tarief dat in de tabel achter je leeftijd staat. Zo bereken je de hoogte van je ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met je exacte leeftijd, dus jaren én de maanden.
 

Rekenvoorbeeld

Je hebt dit jaar € 2.000 aan premies ingelegd in de BeterExcedent-regeling. Je bent nu 45 jaar. Met jouw premie kun je € 2.000 / 20,8696 = € 96 aan pensioenaanspraak inkopen (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag, met aftrek van belastingen, krijg je ieder jaar vanaf je 67ste zolang je leeft. Dit bedrag komt bovenop je pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW. Het partnerpensioen is ongeveer 75% van het ouderdomspensioen.
 

Als je stopt met pensioen opbouwen

Stop je met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we alle premies die je in totaal hebt opgebouwd om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor je apart. Je krijgt het als je de pensioenleeftijd bereikt.
 

Shoppen op je pensioendatum

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze tussen een stabiele of variabele pensioenuitkering. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kies je op je pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

Met de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling koop je een aanvullende pensioenuitkering bij ons in. Je koopt de uitkering met het beleggingskapitaal dat je bij ons hebt opgebouwd. Dit doe je tegen het inkooptarief dat op dat moment voor de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling geldt. Hieronder staan de tarieven die gelden in het derde kwartaal van 2023. Dit overzicht vervangt het overzicht met inkooptarieven over het vorige kwartaal.

LeeftijdTariefLeeftijdTarief
25
12,064147
15,8124
26
12,208148
16,0266
27
12,353249
16,2581
28
12,499550
16,4995
29
12,647951
16,7426
30
12,798252
17,0045
31
12,950453
17,2796
32
13,104654
17,5701
33
13,260855
17,8681
34
13,418956
18,1924
35
13,579057
18,5361
36
13,741258
18,8898
37
13,912659
19,2722
38
14,086760
19,6747
39
14,257261
20,0890
40
14,438162
20,5344
41
14,622563
21,0033
42
14,803164
21,4868
43
14,995665
21,9964
44
15,193566
22,5388
45
15,389167
23,1238
46
15,5979  

Zo lees je de tabel

Deel het beleggingskapitaal dat je hebt opgebouwd door het tarief dat in de tabel achter je leeftijd staat. Zo bereken je de hoogte van je ouderdomspensioen. Let op: bij het omzetten rekenen we met je exacte leeftijd, dus jaren én de maanden.
 

Rekenvoorbeeld

Je hebt een beleggingskapitaal van € 45.000 opgebouwd in de beleggingsvariant van de BeterExcedent-regeling. Je bent 67 jaar en gaat op 1 juli met pensioen. De uitkering van je BeterExcedent pensioen is dan € 45.000 / 23,1238 = € 1.946 bruto per jaar (afgerond op hele euro’s). Dit bedrag komt bovenop je pensioen uit de basisregeling van bpfBOUW en ontvang je ieder jaar zolang je leeft. Het partnerpensioen is ongeveer 75% van het ouderdomspensioen.
 

Als je stopt met pensioen opbouwen

Stop je met pensioen opbouwen in de basisregeling van bpfBOUW? Ook dan zetten we het totaal aan opgebouwde premies in het jaar om in pensioenaanspraken. Dat bedrag berekenen we ook op basis van de tarieven in deze tabel. We zetten het aanvullend pensioen voor je apart. Je krijgt het als je de pensioenleeftijd bereikt.
 

Shoppen op je pensioendatum

Op je pensioendatum maak je een definitieve keuze tussen een stabiele of variabele pensioenuitkering. BpfBOUW biedt geen variabele pensioenuitkering aan. Kies je op je pensioendatum voor een variabele pensioenuitkering? Dan wordt je pensioenkapitaal uit de beleggingsvariant overgedragen aan een andere pensioenuitvoerder. Je maakt dan gebruik van het shoprecht.

 

In de BeterExcedent-regeling kun je met je inleg beleggen als je deelneemt aan de Beleggingsvariant. Er worden geen aparte beleggingen aangehouden voor jou als individuele deelnemer. Het kapitaal dat je opbouwt beleggen wij op een manier die past bij je leeftijd. Dat wordt een lifecycle genoemd.

De lifecycle in de BeterExcedent-regeling kent de volgende vier beleggingscategorieën:

  • aandelen
  • vastrentende waarde, zoals staatsobligaties
  • vastgoed
  • alternatieve beleggingen, zoals niet-beursgenoteerde aandelen

Wat leverde de BeterExcedent-regeling op?

Het netto rendement van de afgelopen 5 jaar per beleggingscategorie kun je hieronder terugzien.

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2018 Q1
-0,3%
0,0%
-2,3%
1,9%
2018 Q2
-0,8%
9,3%
2,2%
4,1%
2018 Q3
-0,8%
3,3%
3,3%
3,2%
2018 Q4
0,7%
-7,8%
-11,1%
2,6%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2019 Q1
3,7%
7,6%
13,1%
2,1%
2019 Q2
3,4%
-0,1%
1,7%
3,3%
2019 Q3
3,4%
3,9%
2,6%
2,1%
2019 Q4
-2,6%
3,7%
5,7%
2,6%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2020 Q1
0,2%
-11,8%
-20,1%
-0,4%
2020 Q2
3,2% 
0,00% 
17,2% 
-0,9% 
2020 Q3
1,0%
1,8% 4,8%1,2%
2020 Q4
1,6%7,7%
10,0%
1,5%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2021 Q1
-3,8%
9,5%
6,8%
0,9%
2021 Q2
1,1%
7,3%  
6,0%
3,1%
2021 Q3
0,0%7,7%-0,2%3,4%
2021 Q4
0,1%6,8%  
7,1%  
7,1%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2022 Q1
-6%2,8%
-5,3%
3%
2022 Q2-8,7%7,2%-9,7%3,1%
2022 Q3-5%4,2%-2,7%0,1%
2022 Q4-0,3%-7,5%2,6%-5,7%

 

Periode
Vastrentende waarde
Alternatieve beleggingen
Aandelen
Vastgoed
2023 Q1
2,4%-1,2%4,3%
-2,8%
2023 Q2-0,20%1,80%3,90%-1,20%

Hoe bepalen we je netto rendement?

Per beleggingscategorie voegen wij elk jaar op basis van de kwartaalrendementen het behaalde netto rendement toe. Het netto rendement is bepaald na aftrek van kosten voor vermogensbeheer.

  • Beheervergoedingen: dit zijn de kosten voor het beheren van je beleggingen.
  • Bewaarloon: dit zijn de kosten voor het bewaren van beleggingstitels bij een bewaarbedrijf.
  • Prestatievergoedingen: dit zijn de vergoedingen voor externe managers, als zij meerdere jaren presteren boven het afgesproken rendement.
  • Transactiekosten: kosten die gemaakt worden bij het kopen of verkopen van posities.
  • Overige kosten: dit zijn bijvoorbeeld audit-, advies-, bank- of administratiekosten die komen kijken bij het beleggen.

De antwoorden op de meestgestelde vragen leest je in de Q&A 'voorlopige keuze beleggingsvariant voor stabiele of variabele pensioenuitkering'.

Heb je nog vragen? Neem contact met ons op of stuur dan een e-mail naar excedent@bpfbouw.nl.